Inleiding
In ons vinnig ontwikkelende samelewing word cryptocurrency al hoe meer gewild. Tans is daar baie soorte cryptocurrency, soos Bitcoin, Ethereum en Litecoin. Kriptogeldeenhede is uitsluitlik digitaal, en die geldeenhede en tegnologie word veilig gehou deur die blokkettingtegnologie te gebruik. Hierdie tegnologie hou 'n veilige rekord van elke transaksie alles op een plek. Niemand beheer die blokketting nie, aangesien hierdie kettings gedesentraliseer is oor elke rekenaar wat 'n cryptocurrency-beursie het.
Blokkettingtegnologie bied ook anonimiteit vir gebruikers van kriptogeldeenheid. Die gebrek aan beheer en die anonimiteit van gebruikers kan sekere risiko's inhou vir entrepreneurs wat kriptogeldeenheid in hul maatskappy wil gebruik. Hierdie artikel is 'n voortsetting van ons vorige artikel, 'Kriptogeldeenheid: die wetlike aspekte van 'n revolusionêre tegnologie' . Terwyl hierdie vorige artikel hoofsaaklik die algemene wetlike aspekte van kriptogeldeenheid aangespreek het, fokus hierdie artikel op die risiko's wat sake-eienaars in die gesig kan staar wanneer hulle met kriptogeldeenheid te doen het en die belangrikheid van nakoming.
Die risiko van vermoede van geldwassery
Terwyl cryptocurrency gewildheid verwerf, is dit steeds ongereguleerd in Nederland en die res van Europa. Die wetgewers werk aan die uitvoering van gedetailleerde regulasies, maar dit sal 'n lang proses wees. Die Nederlandse howe het egter reeds verskeie vonnisse in sake rakende cryptocurrency afgelê. Alhoewel enkele beslissings oor die wetlike status van cryptocurrency was, was die meeste gevalle binne die kriminele spektrum. Geldwassery het 'n groot rol in hierdie uitsprake gespeel.
Geldwassery is 'n aspek wat in ag geneem moet word om te verseker dat u organisasie nie onder die bestek van die Nederlandse Strafwetboek val nie. Geldwassery is 'n strafbare daad kragtens die Nederlandse strafreg . Dit word vasgestel in artikels 420bis, 420ter en 420 van die Nederlandse Strafwetboek. Geldwassery word bewys wanneer 'n persoon die werklike aard, oorsprong, vervreemding of verplasing van 'n sekere goed verberg, of verberg wie die begunstigde of houer van die goed is terwyl hy/sy bewus is dat die goed afkomstig is van kriminele aktiwiteite.
Selfs wanneer 'n persoon nie uitdruklik bewus was van die feit dat die goed uit kriminele aktiwiteite afkomstig was nie, maar redelikerwys kon aanvaar het dat dit die geval was, kan hy aan geldwassery skuldig bevind word. Hierdie dade is strafbaar met gevangenisstraf van tot vier jaar (omdat hulle bewus is van die kriminele oorsprong), gevangenisstraf tot een jaar (vir 'n redelike aanname) of 'n boete van tot 67.000 23 euro. Dit word in artikel XNUMX van die Nederlandse Strafwet bepaal. 'n Persoon wat 'n gewoonte daarvan maak om geld te was, kan selfs tot ses jaar tronkstraf opgelê word.
Hier is 'n paar voorbeelde waarin die Nederlandse howe die gebruik van cryptocurrency aangegee het:
- Daar was 'n saak waarin iemand beskuldig is van geldwassery. Hy het geld gekry wat verkry is deur bitcoins in fiat-geld om te skakel. Hierdie bitcoins is verkry via die donker web waarop gebruikers se IP-adresse weggesteek is. Ondersoeke het getoon dat die donker web feitlik uitsluitlik gebruik word vir die verhandeling van onwettige goedere, wat met bitcoins betaal moet word. Daarom het die hof aanvaar dat bitcoins wat via die donker web verkry is, kriminele oorsprong het. Die hof het gesê die verdagte het geld ontvang wat verkry is deur bitcoins van 'n kriminele oorsprong in fiat-geld te omskep. Die verdagte was bewus daarvan dat bitcoins dikwels kriminele oorsprong het. Hy het nogtans nie die oorsprong van die geld wat hy gekry het, ondersoek nie. Daarom het hy bewustelik die groot kans aanvaar dat die geld wat hy ontvang het, deur onwettige aktiwiteite verkry is. Hy is skuldig bevind aan geldwassery. [1]
- In hierdie geval het die Fiscal Information and Investigation Service (in Nederlands: FIOD) met 'n ondersoek begin na bitcoin-handelaars. Die verdagte het in hierdie geval bitcoins aan die handelaars verskaf en dit omgeskakel in fiat-geld. Die verdagte het 'n aanlyn beursie gebruik waarop talle hoeveelhede bitcoins gedeponeer is, afgelei van die donker web. Soos hierbo genoem, word aanvaar dat hierdie bitcoins van onwettige oorsprong is. Die verdagte het geweier om toeligting te gee rakende die oorsprong van die bitcoins. Die hof het gesê die verdagte is deeglik bewus van die onwettige oorsprong van die bitcoins, aangesien hy na handelaars gegaan het wat die anonimiteit van hul kliënte waarborg en 'n hoë kommissie vir hierdie diens vra. Daarom het die hof gesê dat die verdagte se bedoeling aanvaar kan word. Hy is skuldig bevind aan geldwassery. [2]
- Die volgende saak handel oor 'n Nederlandse bank, ING. ING het 'n bankkontrak met 'n bitcoin-handelaar aangegaan. As 'n bank het ING sekere moniterings- en ondersoekverpligtinge. Hulle het ontdek dat hul klante geld gebruik het om bitcoins vir derde partye te koop. ING het hul verhouding beëindig omdat die oorsprong van die kontantbetalings nie gekontroleer kan word nie en die geld moontlik deur onwettige aktiwiteite verkry kan word. ING het gevoel dat hulle nie meer hul KYC-verpligtinge kon nakom nie, aangesien hulle nie kan waarborg dat hul rekeninge nie vir geldwassery gebruik word nie en om risiko's rakende integriteit te vermy. Die hof het gesê dat die kliënt van ING onvoldoende was om te bewys dat die kontantgeld van 'n wettige oorsprong was. Daarom is ING toegelaat om die bankverhouding te beëindig. [3]
Hierdie uitsprake toon dat die werk met cryptocurrency 'n risiko kan inhou as dit kom by die nakoming. As die oorsprong van die cryptocurrency onbekend is, en die geldeenheid moontlik van die donker web afkomstig is, kan daar maklik vermoede bestaan oor geldwassery.
Compliance
Aangesien cryptocurrency nog nie gereguleer word nie en anonimiteit in transaksies verseker word, is dit 'n aantreklike betaalmiddel om vir kriminele aktiwiteite gebruik te word. Daarom het cryptocurrency 'n soort negatiewe konnotasie in Nederland. Dit blyk ook uit die feit dat die Nederlandse Owerheid vir Finansiële Dienste en Markte nie handel in kripto-geldeenhede afraai nie. Hulle sê dat die gebruik van kripto-geldeenhede risiko's met betrekking tot ekonomiese misdade inhou, aangesien geldwassery, misleiding, bedrog en manipulasie maklik kan ontstaan.
[4] Dit beteken dat jy baie akkuraat moet wees met voldoening wanneer jy met kripto-geldeenheid handel. Jy moet kan wys dat die cryptocurrency wat jy ontvang nie deur onwettige aktiwiteite verkry word nie. Jy moet kan bewys dat jy werklik die oorsprong van die kripto-geldeenheid wat jy ontvang het, ondersoek het. Dit kan moeilik wees vir die mense wat kriptogeldeenheid gebruik, is dikwels onidentifiseerbaar. Baie dikwels, wanneer die Nederlandse hof 'n uitspraak het oor kriptogeldeenheid, is dit binne die kriminele spektrum.
Op die oomblik monitor owerhede nie die handel in kripto-geldeenhede aktief nie. Kriptokurrency het egter hul aandag. Daarom, wanneer 'n maatskappy 'n verhouding met cryptocurrency het, sal owerhede ekstra waaksaam wees. Owerhede sal waarskynlik wil weet hoe die kriptogeldeenheid verkry word en wat die oorsprong van die geldeenheid is. As jy nie hierdie vrae behoorlik kan beantwoord nie, kan vermoede van geldwassery of ander kriminele oortredings ontstaan en 'n ondersoek rakende jou organisasie kan begin word.
Regulering van cryptocurrency
Soos hierbo genoem, is cryptocurrency nog nie gereguleer nie. Die handel en gebruik van kriptogeldeenhede sal egter waarskynlik streng gereguleer word, weens die kriminele en finansiële risiko's wat kriptogeldeenhede inhou. Die regulering van cryptocurrency is 'n onderwerp van gesprek oor die hele wêreld. Die Internasionale Monetêre Fonds ('n Verenigde Nasies-organisasie wat werk aan globale monetêre samewerking, die versekering van finansiële stabiliteit en die fasilitering van internasionale handel) doen 'n beroep op globale koördinasie oor kripto-geldeenhede, aangesien dit gewaarsku het vir beide finansiële en kriminele risiko's.
[5] Die Europese Unie debatteer of kriptogeldeenhede gereguleer of gemonitor moet word, hoewel hulle nog nie spesifieke wetgewing geskep het nie. Verder is regulering van cryptocurrency 'n onderwerp van debat in verskeie individuele lande, soos China, Suid-Korea en Rusland. Hierdie lande neem of wil stappe doen om reëls rakende kripto-geldeenhede daar te stel. In Nederland het die Owerheid vir Finansiële Dienste en Markte daarop gewys dat beleggingsfirmas 'n algemene sorgsaamheidsplig het wanneer hulle Bitcoin-termynkontrakte aan kleinbeleggers in Nederland aanbied.
Dit behels dat hierdie beleggingsfirmas op 'n professionele, regverdige en eerlike manier na die belange van hul kliënte moet omsien.[6] Die wêreldwye bespreking oor die regulering van cryptocurrency toon dat talle organisasies dink dit is nodig om ten minste een of ander soort wetgewing daar te stel.
Gevolgtrekking
Dit is veilig om te sê dat cryptocurrency bloei. Dit lyk egter of mense vergeet dat handel en gebruik van hierdie geldeenhede ook sekere risiko's kan inhou. Voordat jy dit weet, val jy dalk binne die bestek van die Nederlandse Strafwetboek wanneer jy met cryptocurrency handel. Hierdie geldeenhede word dikwels geassosieer met kriminele aktiwiteite, veral geldwassery. Nakoming is dus baie belangrik vir maatskappye wat nie vir kriminele oortredings vervolg wil word nie.
Kennis van die oorsprong van kripto-geldeenhede speel 'n groot rol hierin. Aangesien cryptocurrency 'n ietwat negatiewe konnotasie het, debatteer lande en organisasies oor of regulasies rakende cryptocurrency daargestel moet word of nie. Alhoewel sommige lande reeds stappe in die rigting van regulering geneem het, kan dit nog 'n rukkie neem voordat wêreldwye regulering bereik word. Daarom is dit van groot belang vir maatskappye om versigtig te wees wanneer hulle met cryptocurrency te doen het en om seker te maak dat hulle aandag gee aan voldoening.
Kontak Ons
As jy vrae of kommentaar het nadat jy hierdie artikel gelees het, kontak gerus vir Ruby van Kersbergen, 'n prokureur by Law & More via ruby.van.kersbergen@lawandmore.nl, of Tom Meevis, 'n prokureur by Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl, of bel +31 (0) 40-3690680.
[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrency.
[5] Verslag Fintech en Finansiële Dienste: Aanvanklike Oorwegings , Internasionale Monetêre Fonds 2017.
[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.
